Что делать, чтобы избежать блокировки счета и последствий по 115-ФЗ при получении дохода в криптовалюте

<h2 id="115-">Ответ на запрос банка по 115-ФЗ при получении дохода от творческой деятельности через криптовалюту</h2> <h3 id="_1">Анализ вашей ситуации</h3> <p>Вы получаете доход от творческой деятельности через зарубежные интернет-платформы с выплатами в криптовалюте (USDT), которые затем конвертируются через P2P-сделки и выводятся на банковский счет. Банк направил запрос в рамках Федерального закона №115-ФЗ о противодействии легализации доходов.</p> <h3 id="_2">Правовой статус операций с криптоактивами</h3> <p>Согласно законодательству, "цифровая валюта признается имуществом" (Источник: Федеральный закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ, статья 17).</p> <blockquote> <p>"Операции с цифровыми финансовыми активами" подлежат обязательному контролю (Источник: Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ, статья 6).</p> </blockquote> <p>Это означает, что банк обязан отслеживать такие операции и запрашивать информацию при возникновении подозрений.</p> <h3 id="_3">Налоговые обязательства</h3> <p>Ваш доход подлежит налогообложению:</p> <blockquote> <p>"Доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 41).</p> <p>"Вознаграждение, полученное налогоплательщиком за выполненные работы, оказанные услуги, предоставленные права использования результатов интеллектуальной деятельности... в случае, если выполнение работ, оказание услуг... осуществлены физическими лицами с использованием информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 208, пункт 3, подпункт 6.1).</p> </blockquote> <h3 id="_4">Обязанности банка</h3> <p>Банк действует в соответствии с законодательством:</p> <blockquote> <p>"Кредитная организация... при осуществлении безналичных расчетов... обязаны обеспечить контроль за наличием, полноту... информации" (Источник: Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ, статья 7.2).</p> </blockquote> <p>При отсутствии необходимой информации или возникновении подозрений банк обязан направить сведения в уполномоченный орган.</p> <h3 id="_5">Рекомендации по ответу банку</h3> <h4 id="1">1. Подготовьте документы, подтверждающие законность доходов:</h4> <ul> <li>Договоры или соглашения с зарубежными платформами</li> <li>Выписки с криптобирж с историей операций</li> <li>Портфолио творческих работ</li> <li>Документы, подтверждающие связь между вашим творчеством и получаемыми выплатами</li> </ul> <h4 id="2">2. Предоставьте банку письменное объяснение:</h4> <ul> <li>Опишите характер своей деятельности (художественное творчество)</li> <li>Укажите источники дохода (зарубежные интернет-платформы)</li> <li>Объясните схему получения выплат (криптовалюта → P2P-обмен → банковский счет)</li> <li>Подтвердите, что доходы имеют законное происхождение</li> </ul> <h4 id="3">3. Урегулируйте налоговые обязательства:</h4> <ul> <li>Подайте налоговую декларацию 3-НДФЛ</li> <li>Уплатите НДФЛ по ставке 13% с полученных доходов</li> </ul> <blockquote> <p>"Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию" (Источник: Налоговый кодекс Российской Федерации, статья 228).</p> </blockquote> <h3 id="_6">Выводы и дальнейшие действия</h3> <ol> <li><strong>Немедленно ответьте на запрос банка</strong> - предоставьте запрошенную информацию и документы</li> <li><strong>Задекларируйте доходы</strong> - подайте налоговую декларацию за соответствующие периоды</li> <li><strong>Рассмотрите альтернативные схемы получения доходов</strong> - прямые переводы в рублях или использование официальных криптообменников</li> <li><strong>В дальнейшем</strong> ведите учет всех операций и сохраняйте документы, подтверждающие происхождение средств</li> </ol> <p>Если ситуация осложняется или банк продолжает блокировать операции, рекомендую обратиться к адвокату, специализирующемуся на финансовом и налоговом праве.</p> <p><em>Этот ответ подготовлен с помощью ИИ и может содержать неточности.</em></p>