Документы для подтверждения легальности внесения наличных рублей иностранной компанией на счет российской компании

<h2 id="_1">Расчеты наличными рублями между германской и российской компаниями</h2> <h3 id="_2">Анализ ситуации</h3> <p>Германская компания (нерезидент) планирует осуществить разовый платеж российской организации (резиденту) в наличных рублях в сумме 300 000 рублей по договору сотрудничества за выполненные работы. Договор не содержит условий о возможности использования наличных средств для расчетов.</p> <h3 id="_3">Применимые правовые нормы</h3> <h4 id="_4">Ограничения наличных расчетов между юридическими лицами</h4> <blockquote> <p>"Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами." (Источник: Гражданский кодекс Российской Федерации, статья 861)</p> </blockquote> <h4 id="_5">Требования к расчетам при осуществлении валютных операций</h4> <blockquote> <p>"Если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках..." (Источник: Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле", статья 14 часть 2)</p> </blockquote> <h4 id="_6">Порядок получения средств от нерезидентов</h4> <blockquote> <p>"...получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги..." (Источник: Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле", статья 19 часть 1 пункт 1)</p> </blockquote> <h4 id="_7">Требования к применению ККТ</h4> <blockquote> <p>"Контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов..." (Источник: Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники", статья 1.2)</p> </blockquote> <h4 id="_8">Ответственность за нарушения</h4> <blockquote> <p>"Резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации." (Источник: Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле", статья 25)</p> </blockquote> <h3 id="_9">Выводы и рекомендации</h3> <h4 id="_10">Основные выводы:</h4> <ol> <li> <p><strong>Наличный расчет в размере 300 000 рублей между юридическими лицами недопустим</strong> - действующее законодательство требует осуществления таких расчетов в безналичном порядке.</p> </li> <li> <p><strong>Расчеты с нерезидентами должны осуществляться через банковские счета</strong> - российская организация обязана получать платежи от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках.</p> </li> <li> <p><strong>Договор не требует специального указания на форму расчетов</strong> - отсутствие в договоре условия о форме расчетов не делает наличные расчеты правомерными.</p> </li> </ol> <h4 id="_11">Рекомендации:</h4> <ol> <li> <p><strong>Изменить способ расчета</strong> - рекомендовать германской компании осуществить безналичный перевод на расчетный счет российской организации.</p> </li> <li> <p><strong>Оформить необходимые документы</strong> при безналичном расчете:<br /> - Договор сотрудничества<br /> - Акт выполненных работ<br /> - Счет на оплату<br /> - Банковские документы, подтверждающие поступление средств</p> </li> <li> <p><strong>Соблюсти требования валютного контроля</strong> - российская организация должна обеспечить надлежащее документальное оформление операции и представление необходимой информации в банк.</p> </li> <li> <p><strong>При получении любых наличных средств</strong> (если операция все же будет осуществлена) обязательно применение ККТ с выдачей кассового чека, содержащего все обязательные реквизиты.</p> </li> </ol> <p>В случае сохранения наличной формы расчета рекомендуем обратиться к адвокату для оценки конкретных рисков ответственности за нарушение валютного законодательства и правил расчетов наличными деньгами.</p> <p><em>Этот ответ подготовлен с помощью ИИ и может содержать неточности.</em></p>